Контрольный орган Муниципального округа город Алапаевск Свердловской области

В соответствии с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 5 статьи 4 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном  образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе Муниципального образования город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2022 год  и  плановый  период 2023 - 2024 г.г.», в результате которой установлено следующее:

1. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2022 год и плановый период 2023-2024г.г.», поступил в Контрольный орган 04.10.2022г.

2. В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 4 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном  образовании город Алапаевск» (в новой редакции).

3. Проектом меняются основные характеристики бюджета 2022-2023 года, в плановый  период  2024 г.г.  изменения не вносятся.                  

Изменение основных характеристик бюджета 2022 года показано в таблице 1

                                                                                                          Таблица 1

3.1. Проектом предлагается утвердить объем доходов местного бюджета в сумме 2 165 746,9 тыс.руб. что составит 124,5 % к первоначальным  бюджетным назначениям.

Увеличение объема доходов к последним внесенным изменениям составит  270 112,6 тыс.руб. за счет:

- увеличения налоговых доходов (ЕСХН и др.) на 282,0 тыс.руб. по фактическому поступлению

- увеличение неналоговых доходов (штрафы, госпошлина) на 1 758,5 тыс.руб. по предложениям главных администраторов доходов: Администрация и УИПОНД

-  увеличению безвозмездных поступлений(дотации, субвенции, субсидии, субсидии по переселению граждан из аварийного жилья и Фонда содействия реформированию ЖКХ) на сумму 268 072,1 тыс.руб. 

3.1.1. Проектом предлагается увеличение доходов планового периода на 2023 год за счет увеличения неналоговых доходов от реализации имущества (комплекс газоснабжения) по обращению (письмо от 29.09.2022 № 374) главного администратора доходов УИПОНД на сумму 85 182,3 тыс.руб. 

3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов в сумме 2 253 850,8 тыс. руб., что составит 128,6 % к первоначальным  бюджетным назначениям.

  Предлагаемые   изменения  приведут  к  увеличению  расходов к последним внесенным изменениям  на сумму  270 112,6 тыс.руб. 

Увеличение объема расходов произойдет следующим образом:

1) Проектом предлагается внесение изменений в 6 муниципальных программ. Для внесения предложенных изменений в бюджет требуется внесение изменений в муниципальные программы. В момент подготовки настоящего заключения в Контрольный орган представлены проекты 6 муниципальных программ с предложениями и изменениями.

     В соответствии с пояснительной запиской, представленной Финуправлением предполагается увеличение программных расходов в 2022 году на общую сумму 246 241,0 тыс.руб. по следующим программам :

• МП «Улучшение жилищных условий..» - расходы увеличиваются на 235 642,5 тыс.руб. по переселению граждан из аварийного жилфонда и обследование домов на признание их аварийными
• МП «Перспективное развитие уличной дорожной сети..» - увеличение в целом на общую сумму 12 382,7 тыс.руб. на ремонт автодороги по ул. 3-го Интернационала по постановлению Правительства Свердловской области № 478-ПП от 21.07.2022г.
• МП «Развитие системы образования  ..» - увеличение по программе на 1 743,4 тыс.руб. за счет средств областного бюджета
• МП «Развитие и модернизация коммунального хозяйства..» - уменьшение на 2 088,8 тыс.руб. – экономия при заключении муниципальных контрактов направляется на непрограммные расходы МКУ «ДЕЗ»
• МП «Комплексное благоустройство и озеленение территории МО..» - уменьшение по программе на сумму 688,8 тыс.руб., которое направляется на непрограммные расходы МКУ «ДЕЗ»
• МП «Градостроительное развитие ..» - уменьшение по программе на 750,0 тыс.руб. - экономия при заключении муниципальных контрактов направляется на непрограммные расходы

2) Предлагается увеличение непрограммных расходов на общую сумму 23 871,6  тыс.руб.по ГРБС:

-ГРБС Администрация МО город Алапаевск увеличиваются в 2022 году ассигнования на сумму 15 785,7 тыс.руб., в том числе:

1) увеличение ассигнований на поощрение муниципальной управленческой команды за счет средств областного бюджета на сумму 556,3 тыс.руб.

2)увеличение ассигнований на исполнение муниципальных гарантий за счет средств областного бюджета в сумме 12 145,1 тыс.руб. на содействие организации снабжения населения топливом

3)уменьшение ассигнований на сумму 10 845,0 тыс.руб. в связи с выделением средств областного бюджета на исполнение муниципальных гарантий

4) уменьшение ассигнований Финансовому управлению Администрации в целом на сумму 713,2 тыс.руб., а именно:

• Увеличение на 153,9 тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платы
• Уменьшение средств Резервного фонда на сумму 867,1 тыс.руб. по ходатайствам депутатов

 5) увеличение ассигнований  МКУ «ГЦХО» на сумму 224,2 тыс.руб. на индексацию зарплаты, оплату исполнительного листа и земельного налога

6) увеличение ассигнований МКУ «ДЕЗ» на сумму 14 373,0 тыс.руб., а именно:

• Увеличение ассигнований на 11 845,0тыс.руб. на предоставление субсидий МУП«Энерготепло»(9000,0) и МУП «Водоканал»(2845,0) на оказание финансовой помощи в целях погашения неисполненных денежных обязательств
• Увеличение ассигнований за счет резервного фонда в сумме 367,1 тыс.руб. на приобретение детских игровых площадок по ходатайствам депутатов
• Уменьшение средств Резервного фонда в связи с экономией по результатам аукциона по детской площадке в сумме 243,3 тыс.руб.
• Увеличение ассигнований на индексацию зарплаты в сумме 160,4 тыс.руб.
• Увеличение ассигнований на исполнение судебных актов в сумме 182,5 тыс.руб.
• Увеличение ассигнований на хозяйственные расходы в сумме 2 942,6 тыс.руб.
• Увеличение ассигнований на оплату налога на имущество в сумме 1 147,3 тыс.руб.
• Уменьшение ассигнований по госполномочию по предоставлению гражданам мер соц.поддержки в сумме 1 969,0 тыс.руб.
• Уменьшение ассигнований по разработке Декларации безопасности ГТС(экономия по торгам) в сумме 59,6 тыс.руб.

7) увеличение ассигнований МКУ «ЕДДС» на индексацию зарплаты в сумме 18,1 тыс.руб.

- ГРБС  УИПОНД увеличение ассигнований на сумму 120,5тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платыи оплату по исполнительному листу

- ГРБС ТУ по п.Нейво-Шайтанский увеличение ассигнований на сумму 39,0 тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платы

- ГРБС ТУ п.Зыряновский увеличение ассигнований на сумму 38,7 тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платы

-ГРБС ТУ п.Западный увеличение ассигнований на сумму 38,7 тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платы

-ГРБС ТУ п. Асбестовский увеличение ассигнований на сумму 38,7 тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платы

-ГРБС Управление физкультуры и спорта увеличение ассигнований на сумму 108,4 тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платы

- ГРБС Управление культуры увеличение ассигнований на сумму 649,2 тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платы всем учреждениям и средства Резервного фонда(363,9 тыс.руб. в т.ч.)

-ГРБС Управление образования увеличение ассигнований на сумму 6606,0 тыс.руб. на поощрение муниципальной управленческой команды и индексацию заработной платы всем учреждениям и средства Резервного фонда(379,4 тыс.руб. в т.ч.)

-ГРБС Дума МО увеличение ассигнований на сумму 393,9 тыс.руб. на индексацию заработной платы и компенсацию неиспользованного отпуска председателем Думы

-ГРБС Контрольный орган увеличение ассигнований на сумму 80,1 тыс.руб. индексацию заработной платы и увеличения суммы отчислений по оплате труда инспекторов (65,3 тыс.руб. в т.ч.) 

3.2.1. Проектом предлагается увеличение расходов бюджета в плановом периоде 2023 года с учетом условно утверждаемых расходов на сумму 85 182,3 тыс.руб. Расходы увеличиваются по МП « Улучшение жилищных условий…» по мероприятию переселение граждан из аварийного жилфонда на сумму 83 052,7 тыс.руб.

              Условно утвержденные расходы на 2023 год составят 22 256 тыс.руб. 

4. Предлагается уточнение кодов бюджетной классификации по ГРБС Администрация МО город Алапаевск, Управления образования, УИПОНД. 

5. Дефицит местного бюджета на 2022 год остается без изменений. 

  Вывод:  Проект может  быть  рассмотрен  на  заседании  Думы.