ЗАКЛЮЧЕНИЕ Контрольного органа на проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021-2022г.г.».(ноябрь)
В соответствиями с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 4 статьи 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе МО город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021-2022г.г.», в результате которой установлено следующее:
- Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021-2022 г.г.» поступил в Контрольный орган 19.11.2020г.
- В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями).
- Проектом меняются основные характеристики бюджета на 2020 год, в плановый период изменения не вносятся.
3.1. Проектом предлагается утвердить объем доходов в сумме 1 515 822,9 тыс.руб., что составит 102,8% к первоначальным бюджетным назначениям.
Предлагаемые изменения приведут к увеличению доходов к последним внесенным изменениям на сумму 6 926,8 тыс.руб.:Налоговые доходы
- Увеличение ЕНВД на 3 578,0 тыс.руб.
- Увеличение ЕСХН на 23,0 тыс.руб.
- Увеличение госпошлина на 8,2 тыс.руб.
Неналоговые доходы
- Увеличение по сдаче в аренду имущества на 860,0 тыс.руб.
- Увеличение по штрафам. Санкциям на 3 131,9 тыс.руб.
- Уменьшение доходов от платных услуг на 296,4 тыс.руб.
Безвозмездные поступления
- Межбюджетные трансферты из резервного фонда СО – 300,0 тыс.руб.
- Возврат субвенций (по переписи населения) – 677,9 тыс.руб.
3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов в сумме 1 544 733,7 тыс.руб., что составит 104,0 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Предлагаемые изменения приведут к уменьшению расходов к последним изменениям на сумму 259,1 тыс.руб.
Проектом предлагается внесение изменений в муниципальные программы и уменьшение расходов по программам на сумму 5 470,0 тыс.руб.:
- МП «Комплексное благоустройство» - увеличение расходов на 2 397,2 тыс.руб.( в октябре было уменьшение расходов на 892,6 тыс.руб.) на оплату уличного освещения;
МП «Управление муниципальным имуществом..» - уменьшение расходов на 850,7 тыс руб.(в октябре было увеличение расходов на 199,5 тыс.руб.)
МП «Развитие и модернизация коммунального хозяйства» - уменьшение расходов в 2020 году на 10 627,4 тыс.руб.( в октябре было уменьшение на 1001,2 тыс.руб.).
МП «Развитие физкультуры и спорта» - увеличение расходов на 150,0 тыс.руб. ( в октябре былоувеличение расходов на 70,0 тыс.руб.) для МКУ «СК Зыряновский»
МП «Развитие культуры» - увеличение расходов на 71,4 тыс.руб. ( в октябре было увеличение расходов на 1444,2 тыс.руб.)
МП «Экологическая безопасность» - уменьшение расходов на 380,5 тыс.руб.
МП «Перспективное развитие дорожной сети» - увеличение расходов на 3 770,0 тыс.руб.
МП «Развитие системы образования- перераспределение объемов финансирования между мероприятиями программы на сумму 3 726,5 тыс.руб.
Предлагается общее увеличение непрограммных расходов на сумму 5 210,9 тыс.руб.:
- ГРБС Администрация – в целом увеличение на сумму 5 282,2 тыс.руб.:
- 300,0 тыс. руб. – уменьшение расходов на оказание материальной помощи
- 677,9 тыс.руб. – возврат в областной бюджет субвенции (перепись населения)
- 300,0 тыс.руб. – выделены средства из резервного фонда Правительства СО
- 200,0 тыс.руб. – увеличение субсидии газете «Алапаевская газета»
- 5 760,1 тыс.руб. – на увеличение расходов МКУ «ДЕЗ» ( 3500,0 тыс.руб. субсидия «Водоканал»; 21,2 тыс.руб. – эл.энергия; 2 238,9 тыс.руб. – оплата труда, штрафы, эл.энергия)
- ГРБС Управление культуры – в целом уменьшение расходов на сумму 71,4 тыс.руб.
Предлагается перераспределение средств за счет уточнение кодов бюджетной классификации по ГРБС Администрация МО город Алапаевск, Управление образования.
Дефицит бюджета уменьшается на 7 185,9 тыс.руб. и составит 28 910,8 тыс.руб.
Вывод: Замечание по представленным изменениям в проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021-2022г.г.»: на момент подготовки настоящего Заключения изменения в муниципальные программы представлены в Контрольный орган не по всем предложенным изменениям в бюджет. Проект может быть рассмотрены на заседании Думы.
