ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за 9 месяцев 2018 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 24.11.2011 г. № 74-НПА и ст. 29 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 9 месяцев 2018 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 26.12.2017 г. № 56-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов». В течение 9 месяцев 2018 года изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск на 2018 год вносились 7 раз.
В соответствии с решением Думы 56-НПА от 26.12.2017 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов»:
- доходы бюджета на 2018 год первоначально были предусмотрены в сумме – 1 439 562,0 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2018 год были предусмотрены в сумме – 1 456 210,0 тыс. руб.
- дефицит бюджета 16 648,0 тыс.руб.
С учетом внесенных изменений на 01.10.2018 года:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 1 660912,3 тыс.руб.( увеличены на 221 350,3 тыс.руб. – 15,4%)
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме - 1 677550,0 тыс.руб.,(увеличены на 221 340,0 тыс.руб.- 15,2%).
- дефицит бюджета предусмотрен в сумме - 16 637,7 тыс.руб.
Уточненный бюджет МО город Алапаевск больше утвержденного решением Думы на сумму 2 286,4 тыс.руб.( субсидии из областного бюджета по уведомлениям Министерства финансов), что не противоречит п.3 ст. 217 Бюджетного кодекса РФ.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за 9 месяцев 2018 года составили 1 193 981,2 тыс. руб. Объем поступлений за отчетный период составил 71,9% от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск от 26.12.2017 г. № 56-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись.
Показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 56-НПА с изм. |
Исполнение за 9 месяцев |
исполнение |
||
|
тыс.руб. |
доля % |
тыс.руб. |
доля % |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы в том числе: |
508 308,9 |
30,6 |
368 338,1 |
30,8 |
72,5 |
|
налог на доходы физических лиц |
387 760,0 |
23,3 |
284 995,9 |
23,9 |
73,5 |
|
Акцизы по подакцизным товарам(дорожный фонд) |
18 680,0 |
1,1 |
13 613,6 |
1,1 |
72,8 |
|
налоги на совокупный доход |
26 415,0 |
1,6 |
18 700,0 |
1,7 |
70,8 |
|
налоги на имущество |
27 600,0 |
1,7 |
13 152,9 |
1,1 |
47,7 |
|
Государственная пошлина |
6 610,0 |
0,4 |
5 472,0 |
0,5 |
82,8 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
17 208,0 |
1,0 |
10 653,2 |
0,9 |
61,9 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
480,0 |
- |
376,2 |
- |
78,4 |
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
1 652,0 |
0,1 |
1 579,0 |
0,1 |
95,6 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
11 676,0 |
0,7 |
9 198,4 |
0,8 |
78,8 |
|
Штрафы, санкции |
10 227,9 |
0,6 |
10 606,3 |
0,9 |
103,7 |
|
безвозмездные поступления в том числе: |
1 152 603,4 |
69,4 |
825 643,1 |
69,2 |
71,6 |
|
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности |
79 798,0 |
4,8 |
53 200,0 |
4,5 |
66,7 |
|
субсидии |
373 535,6 |
22,5 |
244 473,7 |
20,5 |
65,4 |
|
субвенции |
621 068,2 |
37,4 |
472 815,3 |
39,6 |
76,1 |
|
Итого доходов |
1 660 912,3 |
100 |
1 193 981,2 |
100 |
71,9 |
В целом,по исполнению доходов местного бюджета перевыполнения доходов не наблюдается, исполнение фактически достигло 71,9 % от плановых назначений 2018 года.
Налоговые и неналоговые доходы, доля которых запланирована 30,6% от общего объема доходов, исполнены на 30,8%.
Наибольшая доля по недопоступлению налогов приходится на:
- налоги на имущество, поступление за отчетный период составило 47,7% от годовых плановых назначений – меньше половины (срок уплаты 1 декабря)
- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности – 61,9%
- доходы от реализации имущества – 51,5 %.
Перевыполнение произошло только по пяти доходным источникам, однако их доля в общем объеме доходов незначительна – 1,5%.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 71,6% от годовых плановых назначений:
- поступление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности составило 66,7%
- не поступили субсидии на газификацию населенных пунктов
- не поступили субсидии на предоставление социальных выплат молодым семьям
- не поступили субсидии на реализацию госпрограммы «Доступная среда».
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за 9 месяцев 2018 года составили 1 154 609,8 тыс. руб. Объем расходов за отчетный период составил 68,8 % от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы.
Исполнение расходов по разделам бюджетной классификации расходов за 9 месяцев 2018 года представлено в таблице 2.
Таблица 2
|
Наименование раздела расходов |
Решение Думы 56-НПА с изм. |
Исполнение за 9 месяцев |
% исполнения |
|
Общегосударственные вопросы |
103 663,6 |
78 977,2 |
76,2 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
9 855,5 |
6 183,1 |
62,7 |
|
Национальная экономика |
223 510,4 |
158 345,2 |
70,8 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
172 547,9 |
96 443,4 |
55,9 |
|
Охрана окружающей среды |
510,0 |
70,0 |
13,7 |
|
Образование |
841 220,1 |
579 591,7 |
68,9 |
|
Культура, кинематография |
106 219,5 |
78 716,9 |
74,1 |
|
Социальная политика |
195 528,8 |
138 822,5 |
71,0 |
|
Физическая культура и спорт |
21 130,2 |
14 878,7 |
70,4 |
|
Средства массовой информации |
514,0 |
289,5 |
56,3 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
2 850,0 |
2 291,7 |
80,4 |
|
Итого |
1 677 550,0 |
1 154 609,8 |
68,8 |
Самое низкое исполнение расходов по разделу «Охрана окружающей среды» - 13,7% и «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 55,9%. Самое низкое исполнение по подразделу «Жилищное хозяйство» - 26,8% и «Коммунальное хозяйство» - 30,1%
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за 9 месяцев 2018 года по расходам представлено в таблице 3
Таблица 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 56-НПА с изм. |
Исполнение за 9 месяцев |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
721 514,8 |
487 371,8 |
67,5 |
|
УИПОиНД |
15 810,9 |
10 581,2 |
66,9 |
|
Управление образования |
753 764,5 |
522 808,2 |
69,4 |
|
Управление культуры |
105 619,5 |
78 226,3 |
74,1 |
|
Дума МО город Алапаевск |
3 434,6 |
2 592,2 |
75,5 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
2 625,2 |
1 828,8 |
69,7 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
28 872,7 |
15 702,9 |
54,4 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
3 921,1 |
3 134,4 |
79,9 |
|
ТУ по п.Западный |
3 489,7 |
2 631,1 |
75,4 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
3 250,7 |
2 504,1 |
77,0 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
4 943,2 |
3 189,8 |
64,5 |
|
Территориальная избирательная комиссия |
1 210,8 |
1 160,8 |
95,9 |
В течение 9 месяцев 2018 года осуществлялась реализация 20 муниципальных программ:
Низкий % произведенных расходов (меньше 45%) по муниципальным программам:
- «Градостроительное развитие территории МО» - 23,7%
- «Улучшение жилищных условий в МО город Алапаевск» - 23,0%
На реализацию мероприятий программ запланировано 1 276 221,0 тыс.руб. , израсходовано 869 923,6 тыс.руб., % произведенных расходов – 68,2 %.
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы от 26.12.2017 г. № 56-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов» дефицит бюджета предусмотрен в сумме 16 637,7 тыс.руб.
Фактически получен профицит в сумме 39 371,4 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2018 год утверждена сумма 2 850,0 тыс. руб. За 9 месяцев 2018 года произведены фактические расходы в сумме 2 291,7 тыс.руб., исполнение составило 80,4 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 2 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.10.2018 года по данному виду расходы не производились.
Остаток средств на счете местного бюджета по состоянию на 01.10.2018 составил 41 807,8 тыс. руб. (форма 0503150).
