ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа о ходе исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за полугодие 2017 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 24.11.2011 г. № 74-НПА и ст. 29 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за полугодие 2016 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 22.12.2016 г. № 56-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов». В течение полугодия 2017 года изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск на 2017 год вносились пять раз.
В соответствии с решением Думы 56-НПА от 22.12.2016 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов»:
- доходы бюджета на 2017 год первоначально были предусмотрены в сумме – 1 229 808,0 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2017 год были предусмотрены в сумме – 1 246 403,0 тыс. руб.
- дефицит бюджета 16 595,0 тыс.руб.
С учетом внесенных изменений в 2017 год:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 1 295875,9 тыс.руб.( увеличены на 66067,9 тыс.руб – 5,4%)
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме -1 330795,3 тыс.руб.,(увеличены на 84392,3 тыс.руб. – 6,8%).
- дефицит бюджета 34919,3 тыс.руб.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за полугодие 2017 года составили 651891,3 тыс. руб. Объем поступлений за отчетный период составил 50,3% от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск от 22.12.2016 г. № 56-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись.
В целом,поисполнению доходов местного бюджета наблюдается положительная динамика, так как исполнение фактически достигло 50,3% от плановых назначений 2017 года.
Налоговые и неналоговые доходы, доля которых запланирована 39,1% от общего объема доходов, исполнены на 33,3% - недостаточно, снижение доли на 5,8%.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 55,1% от годовых плановых назначений.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за полугодие 2017 года составили 623 744,3 тыс. руб. Объем расходов за отчетный период составил 46,9 % от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы.
В целом,поисполнению расходов местного бюджета наблюдается отрицательная динамика, так как исполнение фактически достигло 46,9 % от плановых назначений вместо 50 %.
Расходование средств местного бюджета в 1 полугодии происходило следующим образом:
- На заработную плату, начисления по оплате труда и прочие выплаты было направлено 10,1% от объема расходов за полугодие(без безвозмездных перечислений)
- На выплаты пособий по социальной помощи населению было направлено 15,8%
- На оплату расходов по коммунальным, транспортным и другим услугам направлено 2,1%
- Безвозмездные перечисления муниципальным организациям и организациям 62,3%
- На работы и услуги по содержанию имущества направлено 4,3%
- На увеличение стоимости основных средств 0,8%
- На увеличение стоимости материальных запасов 0,4%
В 1 полугодии 2017 года осуществлялась реализация 19 муниципальных программ. По муниципальной программе «Градостроительное развитие территории МО» расходы за полугодие не производились.
На реализацию мероприятий программ запланировано 990 669,2 тыс.руб. , израсходовано 448 177,3 тыс.руб., % произведенных расходов – 45,2 %.
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы 56-НПА от 22.12.2016 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов » дефицит бюджета предусмотрен в сумме 34 919,3 тыс.руб. с учетом остатка средств на счете местного бюджета. Фактически получен профицит в сумме 28 147,0 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2017 год утверждена сумма 2 848,0 тыс. руб. За полугодие 2017 года произведены фактические расходы в сумме 1 098,3 тыс.руб., исполнение составило 38,6 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 2 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.07.2017 года по данному виду расходы не производились.
Анализ информации, полученной в ходе внешней проверки исполнения бюджета за полугодие 2017 года, показал, что причинами получения профицита бюджета на сумму 28 147,0 тыс. руб. являлись:
- невыполнение плановых назначений расходов( 41 653,0 тыс.руб.):
- в связи с направлением средств местного бюджета на погашение кредитов в сумме 8 522,0 млн.руб. и исполнение муниципальных гарантий в сумме 11 857,1 млн.руб., которые планировалось оплатить за счет получения кредитов в сумме 46 000,0 тыс.руб.(кредит получили в сумме 5600,0 тыс.руб.) и возврата задолженности по ранее предоставленным муниципальным гарантиям с 2012 года в сумме 50 978,6 тыс.руб., но по причине неисполнения принципалом своих обязательств перед МО поступила только задолженность в сумме 72,6 тыс.руб.
- Остаток средств на счете местного бюджета по состоянию на 01.07.2017 составил 23 755,3 тыс.руб.(форма 0503150).
