ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за 9 месяцев 2016 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 24.11.2011 г. № 74-НПА и ст. 29 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 9 месяцев 2016 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 24.12.2015 г. № 49-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2016 год». В течение 9 месяцев 2016 года изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск вносились четыре раза.
В соответствии с решением Думы от 24.12.2015 г. № 49-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2016 год»:
- доходы бюджета на 2016 год первоначально были предусмотрены в сумме – 1 120 443,9 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2016 год были предусмотрены в сумме – 1 135 243,9 тыс. руб.
- дефицит бюджета 14 800,0 тыс.руб.
С учетом внесенных изменений:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 1 174 242,0 тыс.руб.( увеличены на 53 798,1 тыс.руб. – 4,8%)
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме -1 189 834,1 тыс.руб.,(увеличены на 54 590,2 тыс.руб.- 4,8%).
- дефицит бюджета предусмотрен в сумме - 15 592,1 тыс.руб. (увеличен на 792,1 тыс.руб.) с учетом наличия неиспользованных остатков целевых межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение на счете МО город Алапаевск.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за 9 месяцев 2016 года составили 842 212,6 тыс. руб., что на 46 753,7 тыс. руб. больше, чем за 9 месяцев 2015 года.
Объем поступлений за 9 месяцев 2016 годасоставил 71,7 % от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск от 24.12.2015 г. № 49-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2016 год» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись. В 2015 году данный показатель составлял 73,4 %.
Показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 49-НПА (с изменениями) |
Исполнение за 9 месяцев |
исполнение |
||
|
тыс.руб. |
доля % |
тыс.руб. |
доля % |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы, в том числе: налог на доходы физических лиц |
335 255,0 |
28,6 |
234 339,4 |
27,8 |
69,9 |
|
Акцизы по подакцизным товарам (дорожный фонд) |
15 963,0 |
1,4 |
14 322,3 |
1,7 |
89,7 |
|
налоги на совокупный доход |
28 674,0 |
2,4 |
20 655,5 |
2,5 |
72,1 |
|
налоги на имущество |
20 800,0 |
1,8 |
8 978,2 |
1,1 |
43,2 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
20 685,0 |
1,8 |
11 428,4 |
1,4 |
55,2 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
168,0 |
- |
169,2 |
- |
100,7 |
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
1 084,0 |
0,1 |
1 159,6 |
0,1 |
107,0 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
16 421,0 |
1,4 |
2 796,5 |
0,3 |
17,0 |
|
Шрафы, санкции, возмещение ущерба |
3 725,0 |
0,3 |
2 783,4 |
0,3 |
74,7 |
|
безвозмездные поступления |
716 890,0 |
61,1 |
535 539,3 |
63,6 |
74,7 |
|
Итого доходов |
1 174 242,0 |
100 |
842 212,6 |
100 |
71,7 |
В целом,по исполнению доходов местного бюджета наблюдается отрицательная динамика, так как исполнение фактически достигло 71,7 % от плановых назначений вместо 75 %. Отрицательная динамика сохранена за 9 месяцев по исполнению плановых назначений:
- по налогу на доходы физических лиц – 69,9%
- по налогам на имущество – 43,2%
- по доходам от продажи материальных и нематериальных активов – 17,0%
- по доходам от использования имущества – 55,2%
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом – 74,7 % -достаточное.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за 9 месяцев 2016 года по представленному отчету составили 818035,4 тыс. руб., что на 16 439,6 тыс. руб. меньше, чем за 9 месяцев 2015 года.
Объем расходов за 9 месяцев 2016 годасоставил 68,7 % от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы. В 2015 году данный показатель составлял 69,5 %.
Исполнение расходов по разделам бюджетной классификации расходов за 9 месяцев 2016 года представлено в таблице 2.
|
Наименование раздела расходов |
Решение Думы 49-НПА (с изм.) |
Исполнение за полугодие |
% исполнения |
|
Общегосударственные вопросы |
87 688,7 |
62088,2 |
70,8 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
4 587,4 |
3 067,0 |
66,9 |
|
Национальная экономика |
104 453,0 |
24137,6 |
23,1 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
96 689,4 |
57 274,2 |
59,2 |
|
Охрана окружающей среды |
401,1 |
40,7 |
10,1 |
|
Образование |
658710,3 |
491914,5 |
74,7 |
|
Культура, кинематография |
66 861,0 |
49891,5 |
74,6 |
|
Социальная политика |
151 503,4 |
116 104,9 |
76,6 |
|
Физическая культура и спорт |
14 529,5 |
9 167,6 |
63,3 |
|
Средства массовой информации |
410,0 |
223,0 |
54,4 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
4 000,0 |
3 096,3 |
77,4 |
|
Итого |
1 189 834,1 |
817 035,4 |
68,7 |
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за 9 месяцев 2016 года по расходам представлено в таблице 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 49-НПА(с изм.) |
Исполнение за полугодие |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
410 588,6 |
241 851,7 |
58,9 |
|
УИПОиНД |
6 367,0 |
5 244,7 |
82,4 |
|
Управление образования |
631 256,5 |
472 541,1 |
74,9 |
|
Управление культуры |
91 370,5 |
66 862,4 |
73,2 |
|
Дума МО город Алапаевск |
3 277,8 |
2 309,7 |
70,5 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
1 934,7 |
1 512,0 |
78,2 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
24 297,7 |
14 824,5 |
61,0 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
3 375,0 |
2 016,5 |
59,7 |
|
ТУ по п.Западный |
2 920,8 |
1 529,0 |
52,3 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
3 197,1 |
1 632,4 |
51,1 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
4 454,4 |
2 726,9 |
61,2 |
В целом,по исполнению расходов местного бюджета наблюдается отрицательная динамика, так как исполнение фактически достигло 68,7 % от плановых назначений вместо 75 %.
По шести главным распорядителям бюджетных средств низкое исполнение по расходам ( менее 60% доведенных плановых назначений).
По территориальным управлениям поселков расходы производились на выплату заработной платы, уличное освещение и благоустройство. Большой объем средств выделен в 2016 году на дорожное хозяйство всем поселкам, однако за 9 месяцев израсходовано от 10 до 40% доведенных плановых назначений.
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики за 9 месяцев израсходовали 61,0% доведенных плановых назначений. По программе «Развитие физкультуры, спорта и молодежной политики в МО город Алапаевск до 2020 года» низкий процент исполнения – 59,5%(за полугодие было 59,9%). По направлениям: «обеспечение подготовки молодых граждан к военной службе» и «мероприятиям по приоритетным направлениям работы с молодежью» - расходы не производились, ГРБС не работает в этом направлении.
В целом исполнение по муниципальным программам 66,9%:
- Управление муниципальным имуществом – 53,0%
- Развитие малого и среднего предпринимательства – 92,4%
- Развитие кадровой политики – 36,2%
- Развитие культуры – 73,1%
- Экологическая безопасность – 81,4%
- Градостроительное развитие – 20,5%
- Развитие п.Асбестовский – 44,6%
- Управление финансами – 77,4%
- Развитие системы образования – 74,6%
- Улучшение жилищных условий – 44,7%
- Повышение общественной безопасности – 65,7%
- Развитие п.Западный – 31,5%
- Развитие и модернизация коммунального хозяйства – 48,9%
- Развитие п.Н.Шайтанский – 63,1%
- Развитие физкультуры – 59,5%
- Перспективное развитие уличной дорожной сети – 19,3%
- Развитие п.Зыряновский – 29,7%
- Энергосбережение – 30,7%
По 11 муниципальным программам из 18 исполнение низкое.
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы 49-НПА от 24.12.2015 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2016 год » дефицит бюджета с учетом внесенных изменений предусмотрен в сумме 15 592,1 тыс.руб. с учетом остатка средств на счете местного бюджета.
Фактически получен профицит в сумме 25 177,2 тыс. рублей. Профицит получен за счет низкого выполнения плановых ассигнований по расходам бюджета на 68,7 % от годовых бюджетных назначений.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2016 год утверждена сумма 4 000 тыс. руб. За 9 месяцев 2016 года произведены фактические расходы в сумме 3 096,3 тыс.руб.., исполнение составило 77,4 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 1 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.10.2016 года по данному виду расходы не производились(произведено перераспределение между ГРБС: 450,50,500).
