ЗАКЛЮЧЕНИЕ Контрольного органа на проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» 16 декабря 2015 года
В соответствии с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 4 статьи 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе Муниципального образования город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» , в результате которой установлено следующее:
1. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов», поступил в Контрольный орган 14.09.2015г.
2. В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями).
3. Проектом меняются основные характеристики бюджета 2015 года путем увеличения общего объема доходов и расходов.
Изменение основных характеристик бюджета показано в таблице 1.
Таблица 1
|
Показатели бюджета |
Решение от 25.12.2014 № 64-НПА , тыс. руб. |
проект, тыс. руб. |
Отклонение от показателей решения № 64-НПА |
|
|
тыс. руб. |
(%) |
|||
|
Доходы |
1 083 267,0 |
1 106 175,7 |
22 908,7 |
2,1 |
|
Расходы |
1 083 267,0 |
1 174 524,6 |
91 257,6 |
8,4 |
|
Дефицит |
- |
68 348,9 |
68 348,9 |
|
3.1. Проектом предлагается утвердить объем доходов в сумме 1 106 175,7 тыс. руб., что составит 102,1 % к первоначальному прогнозу доходов бюджета.
С учетом ранее внесенных изменений в бюджет предлагаемые изменения приведут к увеличению доходов к последним внесенным изменениям на сумму 18 081,0 тыс.руб.:
- Субвенции два вида Управлению образования в сумме 3 196,0 тыс.руб. на дошкольное, среднее общее и дополнительное образование
- Иные межбюджетные трансферты в сумме 14 885,0 тыс.руб. на проведение ремонтных работ ООО «Алапаевская ТГК»(котельная)
3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов в сумме 1 174 524,6 тыс. руб., что составит 108,4 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Изменение расходов бюджета по разделам бюджетной классификации представлено в таблице 2.
Таблица 2
|
Наименование раздела расходов |
Решение от 25.12.2014 № 64-НПА , тыс. руб. |
проект, тыс. руб. |
Отклонение от показателей решения № 64-НПА |
|
|
тыс. руб. |
(%) |
|||
|
Общегосударственные вопросы |
105 122,2 |
83 899,9 |
-21 222,3 |
-20,2 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
4 296,0 |
4 969,2 |
673,2 |
15,7 |
|
Национальная экономика |
26 210,8 |
30 960,7 |
4 749,9 |
18,1 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
104 798,1 |
153 971,9 |
49 173,8 |
46,9 |
|
Охрана окружающей среды |
605,0 |
616,4 |
11,4 |
1,2 |
|
Образование |
616 295,9 |
671 672,8 |
55 376,9 |
9,0 |
|
Культура, кинематография |
65 808,0 |
66 707,6 |
899,6 |
1,4 |
|
Социальная политика |
144 578,0 |
145 585,8 |
1007,8 |
0,7 |
|
Физическая культура и спорт |
10 143,0 |
11 773,0 |
1 630,0 |
16,1 |
|
СМИ |
410,0 |
410,0 |
- |
- |
|
Обслуживание долга |
5 000,0 |
3 957,3 |
-1 042,7 |
-20,9 |
|
Итого расходов |
1 083 267,0 |
1 174 524,6 |
91 257,6 |
8,4 |
С учетом ранее внесенных изменений в бюджет предлагаемые изменения приведут к увеличению расходов на сумму 18 081,8 тыс.руб.:
- Увеличиваются расходы по Администрации МО город Алапаевск на сумму 14 498,7 тыс.руб.- проведение ремонтных работ в котельной и перераспределение бюджетных ассигнований между бюджетополучателями Администрации
- Увеличиваются расходы по УИПОНД на сумму 400,0 тыс.руб.- заработная плата, налоги и командировочные расходы.
- Увеличиваются расходы по Управлению образования на 3 196,0 тыс.руб. по полученным субвенциям и перераспределение бюджетных ассигнований между подразделами и целевыми статьями расходов.
- Уменьшаются расходы по ТУ поселка Н.Шайтанский на сумму 13,7 тыс.руб. за счет перераспределения ЛБО между программными и внепрограммными направлениями деятельности
- По Управлению культуры изменения за счет перераспределения ЛБО между программными и внепрограммными направлениями деятельности
3.3. В размер дефицита бюджета изменения не вносятся.
4. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» соответствует требованиям, установленным бюджетным законодательством.
